نموذج إقرار ضريبة القيمة المضافة

الفترة: 2025-12 (2025-12-01 → 2025-12-31)

ملاحظة: الخانات (2،4،5،8،9،11) تحتاج تصنيف إضافي (استيراد/تصدير/معفي/احتساب عكسي) ليتم احتسابها تلقائياً.

ضريبة القيمة المضافة على المبيعات

البند	المبلغ (ريال)	مبلغ التعديل (ريال)	مبلغ ضريبة القيمة المضافة (ريال)
1- المبيعات الخاضعة للنسبة الأساسية	220.00	743.00	-78.45
2- المبيعات للمواطنين (الخدمات الصحية/التعليم الأهلي الخاص)	0.00	0.00	0.00
3- المبيعات المحلية الخاضعة للنسبة الصفرية	0.00	0.00	0.00
4- الصادرات	0.00	0.00	0.00
5- المبيعات المعفاة	0.00	0.00	0.00
6- إجمالي المبيعات	220.00	743.00	-78.45

البند	المبلغ (ريال)	مبلغ التعديل (ريال)	مبلغ ضريبة القيمة المضافة (ريال)
7- المشتريات الخاضعة للنسبة الأساسية	1,750.00	700.00	157.50
8- الاستيرادات الخاضعة للنسبة الأساسية والتي تُدفع في الجمارك	0.00	0.00	0.00
9- الاستيرادات الخاضعة لآلية الاحتساب العكسي	0.00	0.00	0.00
10- المشتريات الخاضعة للنسبة الصفرية	0.00	0.00	0.00
11- المشتريات المعفاة	0.00	0.00	0.00
12- إجمالي المشتريات	1,750.00	700.00	157.50

13- إجمالي ضريبة القيمة المضافة المستحقة عن الفترة الحالية

-235.95 ر.س

= ضريبة المبيعات - ضريبة المشتريات

14- تعديلات من الفترات السابقة

مبلغ التعديلات (ريال)

يُستخدم عند وجود تعديل معتمد للفترات السابقة.

15- ضريبة القيمة المضافة التي تم ترحيلها من الفترات السابقة

المبلغ (ريال)

قيمة الضريبة المرحلة/المستحقة من فترة سابقة.

16- صافي الضريبة المستحقة

-235.95 ر.س

= (13 + 14) - 15